四、单位预算安排说明
（一）对于2022年收支预算总表的说明
2022年我院预算收入总额为21,613.73万元，其中一般公共预算拨款收入16,293.73万元，财政专户管理资金预算收入5,320.00万元；较上年增加3,275.21万元，主要原因是：
（1）我院为生均拨款单位，2021年底学生人数较2020年增加，生均拨款增加1,626.45万元。
（2）现代职业教育质量提升计划中央专项资金、现代职业教育省级专项资金、中等职业教育学生资助中央补助资金、学生资助补助经费纳入学院预算，增加2,615.76万元。
（3）2022年我院根据以前年度收缴费用情况调减财政专户管理资金预算收入967万元。
2022年我院预算支出总额为21,613.73万元，其中教育支出20,362.05万元，社会保障和就业支出567.60万元，住房保障支出684.08万元；较上年增加3,275.21万元，主要原因是：
（1）学院处于基础建设发展阶段，学生增长，投入加大，生均拨款支出增加1,626.45万元。
（2）现代职业教育质量提升计划中央专项资金、现代职业教育省级专项资金、中等职业教育学生资助中央补助资金、学生资助补助经费纳入学院预算2,615.76万元。
（3）2022年我院根据以前年度收缴费用情况调减财政专户管理资金预算支出967万元。
（二）对于2022年收入总表的说明
2022年我院预算收入为21,613.73万元，其中：
（1）财政拨款一般公共预算收入16,293.73万元，较上年增加4,242.21万元,主要是我院为生均拨款单位，2021年底学生人数较2020年增加，2021年生均拨款增加，同时学生资助金、现代职业教育专项经费纳入学院预算。
（2）财政专户管理资金5,320.00万元，较上年减少967万元，2022年我院根据以前年度收缴费用情况调减财政专户管理资金预算收入。
（叁）对于2022年支出总表的说明
2022年我院预算支出为21,613.73万元，其中：
（1）基本支出预算12,322.97万元，含财政拨款一般公共预算支出12,322.97万元万元，较上年增加271.45万元,主要是人员情况变化。
（2）项目支出预算9,290.76万元，含财政拨款一般公共预算支出3,970.76万元，财政专户管理资金5,320.00万元，较上年增加3,003.76万元，主要是学生资助、现代职业教育专项经费纳入学院预算且根据往年收缴费用情况调减财政专户管理资金支出预算。
按照支出功能科目分类情况如下：
（1）教育支出20,362.05万元，较上年增加3,275.21万元，，主要是学生资助、现代职业教育专项经费纳入学院预算且根据往年收缴费用情况调减财政专户管理资金支出预算。
（2）社会保障和就业支出567.60万元，较上年减少291.86万元，是本年预算不含个人承担社保部分。
（3）住房保障支出684.08万元，较上年增加77.56万元，主要原因是人员情况变动。
（四）对于2022年财政拨款收支总表的说明
2022年我院一般公共预算拨款收入预算16,293.73万元，含省本级财力安排收入14,477.97万元、中央补助列支省本级收入1,815.76万元，较上年增加4,242.21万元,主要是我院为生均拨款单位，2021年底学生人数较2020年增加，2021年生均拨款增加，同时学生资助金、现代职业教育专项经费纳入学院预算。
2022年我院财政拨款支出预算16,293.73万元，含教育支出20,362.05万元，较上年增加3,275.21万元，主要是学生资助、现代职业教育专项经费纳入学院预算且根据往年收缴费用情况调减财政专户管理资金支出预算；社会保障和就业支出567.60万元，较上年减少291.86万元，是本年预算不含个人承担社保部分；住房保障支出684.08万元，较上年增加77.56万元，主要原因是人员情况变动。
（五）对于2022一般公共预算支出表说明
2022年我院一般公共预算支出预算16,293.73万元，其中：
（1）基本支出预算12,322.97万元，含财政拨款一般公共预算支出12,322.97万元万元，较上年增加271.45万元,主要是人员情况变化。
（2）项目支出预算3,970.76万元，含财政拨款一般公共预算支出3,970.76万元，较上年增加3,970.76万元，主要是学生资助、现代职业教育专项经费纳入学院支出预算。
按照支出功能科目分类情况如下：
（1）教育支出15,042.05万元，较上年增加4,456.51万元，主要是我院为生均拨款单位，2021年底学生人数较2020年增加，2021年生均拨款增加，同时学生资助、现代职业教育专项经费纳入学院预算。
（2）社会保障和就业支出567.60万元，较上年减少291.86万元，是本年预算不含个人承担社保部分。
（3）住房保障支出684.08万元，较上年增加77.56万元，主要原因是人员情况变动。
（六）对于2022年一般公共预算基本支出明细表的说明
2022年我院一般公共预算基本支出总额12,322.97万元。主要包括：
人员经费支出预算7,060.97万元，较上年增加197.79万元，主要增加原因为人员情况变化。
公用经费支出5,262万元，较上年减少126.34万元，减少原因是压减公用经费支出。
（七）对于9.1成长蘑菇2022年一般公共预算“叁公”经费预算支出表的说明
2022年我院一般公共预算“叁公”经费支出预算31.9万元。包括：
公务接待费预算8.9万元，占一般公共预算支出的0.06%。
（2）公务车运行维护费预算23万元，占一般公共预算支出的0.14%。
（3）公务出国（境）费无支出预算；
（4）公务用车购置无支出预算。
（5）2022年度与2021年度一般公共预算“叁公”经费支出对比情况（万元）：
项目 |
2022年初预算数 |
2021年初预算数 |
增减变化原因 |
公务接待费 |
8.9 |
8.9 |
|
公务车运行维护费 |
27 |
30 |
根据厉行节约要求，结合往年支出情况，提高预算准确性，减少年度预算数 |
公务车购置费 |
0 |
0 |
|
因公出国（境）费 |
0 |
0 |
|
（八）对于2022年政府性基金预算支出表的说明
2022年我院无政府性基金支出预算。
（九）对于2022年国有资本经营预算支出表的说明
2022年我院无国有资本经营支出预算。
（十）上年结转结余预算支出表的说明
2022年我院无上年结转结余支出预算。
（十一）2022年基本支出预算总表的说明
2022年我院基本支出支出预算总额12,322.97万元，其中：
（1）基本工资支出预算1,382.09万元，用于发放工作人员岗位工资、薪级工资等基本工资。
（2）津贴补贴770万元，用于发放工作人员艰苦边远地区津贴、特殊岗位补贴等津贴补贴。
（3）绩效工资2,331万元，用于发放工作人员绩效工资。
（4）机关事业单位基本养老保险缴费440.3万元，用于为职工缴纳基本养老保险费。
（5）职业年金缴费46.2万元，用于为职工缴纳职业年金。
（6）职工基本医疗保险缴费41.3万元，用于为职工缴纳基本医疗保险费。
（7）其他社会保障缴费30.2万元，用于为职工缴纳事业、工伤等社会保险费。
（8）住房公积金684.08万元，用于为职工缴纳住房公积金。
（9）其他工资福利支出757.2万元，用于支付编制外长期聘用人员劳务报酬及社保缴费等。
（10）办公费54万元，用于购买日常办公用品、书报杂志等支出。
（11）印刷费16万元，用于印刷费支出。
（12）咨询费13万元，用于咨询方面的支出。
（13）手续费1万元，用于手续费支出。
（14）水费90万元，用于水费、污水处理费等支出。
（15）电费202万元，用于电费支出。
（16）邮电费49万元，用于物品邮寄费、电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出
（17）物业管理费444万元，用于物业管理费支出，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
（18）差旅费32万元，用于出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
（19）维修(护)费200万元，用于日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
（20）租赁费22万元，用于租赁专用通讯网、设备等方面的费用。
（21）会议费10万元，用于会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等费用。
（22）培训费100万元，用于除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。
（23）公务接待费8.9万元，用于按规定开支的各类公务接待费用。
（24）专用材料费110万元，用于购买日常专用的支出，包括药品及医疗耗材、农用材料、实验室用品、专用服装、消耗性体育用品、专用工具和仪器、艺术部门专用材料和用品等。
（25）劳务费100万元，用于支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资、稿费、评审费等。
（26）委托业务费45万元，用于委托外单位办理业务支付的委托业务费。
（27）工会经费 80万元，用于上缴上级工会费用。
（28）福利费100万元，用于支付职工福利费。
（29）公务用车运行维护费23万元，用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。
（30）其他交通费用59万元，用于通勤车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费，租车费、出租车费用等支出。
（31）其他商品和服务支出 2,593.5万元，用于思政工作、国内组织会员费、广告宣传费、离退休人员公用经费等支出。
（32）离休费15.6万元，用于支付离休人员的离休费等。
（33）退休费552万元，用于支付退休人员的退休费等
（34）抚恤金11万元，用于开支离退休人员等其他人员的各项抚恤金以及按规定开支的职工和离退休人员丧葬费。
（35）办公设备购置330万元，用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。
（36）其他资本性支出579.6万元，用于购置非办公家具和设备等支出。
（十二）2022年项目支出预算总表的说明
2022年我院项目支出预算总额9,290.76万元，按照支出功能科目分类为教育支出9,290.76万元，主要是用于学生资助、职业教育改革发展、质量提升项目、教学实训设备、校舍建设、债务支出等。
五、其他重要事项说明
（一）机构运行经费说明
我院机构运行经费支出5,262万元，较上年减少126.34万元，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、设备购置以及其他费用。
（二）政府采购情况
我院2022年政府采购预算总金额6,195.1万元，其中货物类3,695.10万元、工程类740万元、服务类1,760万元，较2021年增加5,983.1万元，主要原因为2021年我院政府采购主要是按照规定以审批的方式进行。
（叁）国有资产占有使用情况
我院2021年末房屋面积27.41平方米，金额54,862.14万元；车辆13台，金额374.7万元；单价50万元（含）以上的通用设备4台，单价1000万元（含）以上的通用设备（台）2台。我院房屋建筑面积较上年增加21,000.37平方米，主要是2021年我院将在建工程已投入使用的房屋建筑物构建预转固定资产。
（四）预算绩效管理情况
2022年我院实行绩效目标管理涉及财政拨款预算的项目14个，预算资金总额14,477.97万元，项目预算绩效目标情况如下：
（1）教育服务费用预算绩效目标
项目支出绩效目标 |
|
（2022年度） |
项目名称 |
教育服务费用(生均经费） |
主管部门及代码 |
摆209闭贵州省商务厅 |
实施单位 |
9.1成长蘑菇 |
资金来源 |
年度资金情况 |
资金总额(元)： |
13,550,000 |
财政拨款 |
13,550,000 |
其中：上级补助 |
0 |
本级安排 |
13,550,000 |
其他资金 |
0 |
年度总体目标 |
年度内保障困难学生100%完成学业 年度内学生对学校提供的学习生活环境较上年有所提高 |
|
绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
叁级指标 |
指标值 |
说明 |
产出指标 |
数量指标 |
因困退学学生人数 |
无 |
|
质量指标 |
资金使用合规性 |
遵循法律法规 |
|
时效指标 |
年底前完成情况 |
＝100% |
|
成本指标 |
项目或定额成本控制率 |
＝100% |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
平均就业率 |
≥80% |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
学生满意度 |
≥80% |
|
（2）现代职业教育省级专项资金预算绩效目标
项目支出绩效目标 |
|
（2022年度） |
项目名称 |
现代职业教育省级专项资金 |
主管部门及代码 |
摆209闭贵州省商务厅 |
实施单位 |
9.1成长蘑菇 |
资金来源 |
年度资金情况 |
资金总额(元)： |
8,000,000 |
财政拨款 |
8,000,000 |
其中：上级补助 |
0 |
本级安排 |
8,000,000 |
其他资金 |
0 |
年度总体目标 |
概述：建成省内一流、国内知名的高水平大数据与会计专业群 目标1：形成“一平台、三阶段”人才培养模式 目标2：开展专业群“三教”改革，并取得显著成效 目标3：搭建技术技能平台，助力教学质量提升 目标4：提升社会服务能力，推动地方经济发展 |
|
绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
叁级指标 |
指标值 |
说明 |
产出指标 |
数量指标 |
年度子项目完成个数 |
＝3个 |
|
质量指标 |
项目验收合格率 |
＝100% |
|
时效指标 |
年度完成情况 |
按时完成 |
|
成本指标 |
项目或定额成本控制率 |
＝100% |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
项目收益人数 |
≥5000人 |
|
可持续影响指标 |
对本专业未来可持续发展的影响 |
效果显着 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
受益群体满意度 |
≥90% |
|
（五）项目支出安排情况说明
2022年我院项目支出预算9,290.76万元，占我院预算总额的42.99%，主要是学生资助补助经费、中等职业教育学生资助中央补助资金、现代职业教育省级专项资金、现代职业教育质量提升计划中央专项等，教育服务费用等，用于学生资助、职业教育改革发展、质量提升项目、教学实训设备、校舍建设、债务支出等。
（六）专有名词解释
（1）公共财政预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。
（2）教育支出（职业教育-高等职业教育）主要反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，入捐赠、补贴等。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指单位开支的离退休经费。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度后单位为职工缴纳的基本养老保险费缴费支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度后由单位实际缴纳的职业年金支出。
（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的工资及津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（9）基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。
（10）“叁公”经费：纳入财政预决算管理的“叁公”经费指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置费及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置费及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（11）项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（12）现代职业教育专项资：指财政通过专项安排,用于支持现代职业教育改革发展的资金。
